４．システム監査業務の管理 4-1 進捗管理 計画事項の進捗管理を行う。 計画：年度計画書、個別計画書、監査手続書 4-2 品質の確保 システム監査の品質を高めるため文書のレビューを行う。 文書：個別計画書、監査手続書、監査調書 4-3 監査業務の改善 計画…

３．システム監査の報告 3-1 指摘事項の記載 目的 監査結果を「監査報告書」として、トップマネジメントに報告する。 監査報告書への記載事項 発見事項（問題）の内容 問題の根拠、根本原因（監査証拠により裏付ける） 問題による影響 他の指摘事項との関連…